11月28日，晶瑞电材披露《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》（修订稿），上市公司向潜江基金、大基金二期、厦门闽西南、国信亿合发行股份，购买其持有的晶瑞（湖北）微电子材料有限公司（下称“湖北晶瑞”）76.1%股权。

目前，晶瑞电材直接持有湖北晶瑞23.9%的股权，待交易完成后，晶瑞电材将持有湖北晶瑞100%的股权。

根据资产评估报告，截至2024年6月30日，湖北晶瑞股东全部权益的账面价值为5.53亿元，评估价值为7.82亿元，增值率为41.45%。以此为依据，标的资产76.1%股权的交易作价为5.95亿元。根据各方签署的《发行股份购买资产协议》，此次交易全部为发行股份支付，发行价格为7.34元/股，发行股份数量为8107.13万股，占发行后总股本的7.11%。

交易完成后，新银国际（香港）将直接持有晶瑞电材1.65亿股股份，持股比例降至14.48%，但上市公司实控人未发生变化，仍为罗培楠。此外，潜江基金、大基金二期、厦门闽西南、国信亿合将新进分别持有晶瑞电材4.15%、2.15%、0.4%和0.4%的股份。

晶瑞电材是一家电子材料企业，主要产品包括高纯化学品、光刻胶及配套试剂、功能性材料、锂电池材料等，应用于半导体、面板显示、LED等泛半导体领域及锂电池、太阳能光伏等行业。

湖北晶瑞主要从事高纯化学品的研发、生产和销售，产品包括高纯双氧水、高纯氨水等。

（来源：集微网/JSSIA整理）